Cómo ahorrar en impuestos después de la boda
¿Sabías que el matrimonio también ofrece ventajas fiscales reales? Puedes ahorrar impuestos casándote, y es muy sencillo. Responderemos a todas tus preguntas importantes sobre impuestos en el matrimonio, desde cómo elegir el tramo impositivo adecuado hasta las deducciones fiscales especiales. Recibirás consejos prácticos que puedes implementar de inmediato y aprenderás no solo a ahorrar dinero, sino también a ahorrar tiempo y estrés.
Por cierto: Las uniones civiles registradas se tratan igual que los matrimonios a efectos fiscales. Todos los beneficios fiscales se aplican a todos los que han dado el "sí, quiero".
Sus ventajas fiscales más importantes de un vistazo
- Ahorrar dinero al cambiar de categoría impositiva : Como pareja casada, pueden cambiar de categoría impositiva. Esto puede reducir los impuestos.
- Impuestos compartidos: Esto se denomina tributación conjunta para las parejas casadas. En este caso, generalmente pagarán menos impuestos juntos que por separado.
- Declaración de impuestos conjunta: si presentan sus impuestos juntos, pueden recuperar más dinero en general.
- Más deducciones fiscales: Se trata de una cantidad que puedes ganar sin pagar impuestos. Como pareja, puedes aprovecharla dos veces.
- Seguros más baratos: Algunas pólizas de seguro son más baratas para las parejas casadas.
- Más libertad con regalos y herencias: En el matrimonio se puede regalar o heredar más sin pagar impuestos.
- Pague menos impuestos sobre las inversiones: Puede distribuir sus ganancias de capital de tal manera que pague menos impuestos.
- Doble ahorro: después de la boda hay que pagar menos impuestos sobre los intereses.
- Dos apartamentos: Si tienes dos apartamentos por razones específicas, también puedes ahorrar en impuestos aquí.
- Consejo profesional: si se casa antes del 31 de diciembre, se le considerará casado a efectos fiscales durante todo el año de forma retroactiva.
En las preguntas frecuentes también encontrará respuestas a muchas otras preguntas sobre sus beneficios fiscales.
Ahorrar dinero cambiando tu tramo impositivo : cómo encontrar el tramo impositivo adecuado después de tu boda
Elegir la categoría impositiva correcta después de su boda puede darle a su hogar más flexibilidad financiera.
¿Qué es un tramo impositivo?
Un tramo impositivo es, en esencia, una "etiqueta impositiva" que indica a la agencia tributaria cuánto de su salario debe retenerse para impuestos. En Alemania, existen seis tramos impositivos (del I al VI), cada uno con sus propias características.
¿Por qué es importante el tramo impositivo?
Tu nivel impositivo afecta la cantidad de impuestos sobre la renta que se deduce directamente de tu salario. Esto significa que, dependiendo de tu nivel impositivo, tendrás un salario neto mayor o menor al final del mes. Además, tu nivel impositivo también puede influir en la cantidad de prestaciones salariales que recibes, como el subsidio por desempleo o la prestación parental.
¿Qué opciones tengo?
Como pareja casada, básicamente tenéis dos combinaciones disponibles: IV/IV o III/V.
Combinación de impuestos IV/IV
Esta opción es recomendable si ambos ganan aproximadamente lo mismo. También se conoce como "método de factorización" y garantiza que ambos cónyuges paguen aproximadamente la misma cantidad de impuestos.
El método de factores es una variante especial de la clase impositiva IV/IV, en la que la agencia tributaria ajusta la deducción fiscal para que usted pague menos o incluso ningún impuesto adicional al final del año. Esto garantiza que ambos cónyuges tengan aproximadamente la misma carga fiscal, pero con una deducción optimizada.
Ejemplo práctico
Supongamos que ambos ganan 50.000 € al año. Si eligen la clase impositiva IV/IV con el método de factoraje, la Agencia Tributaria ajustará la deducción fiscal para que paguen menos al final del año.
Combinación de clases de impuestos III/V
Esta combinación es conveniente si uno de los dos gana significativamente más que el otro. El cónyuge con mayores ingresos elige la clase impositiva III y paga menos impuestos, mientras que el cónyuge con menores ingresos elige la clase impositiva V y paga más impuestos.
Ejemplo práctico
Imagina que ganas 4.000 € al mes y tu pareja 2.000 €. Si eliges las clases de impuestos III/V, podrías tener unos 200 € más en tu bolsillo al final del mes. Esto suma un total de 2.400 € adicionales al año.
¿Cómo cambio mi nivel impositivo?
Cambiar de categoría impositiva es más fácil de lo que cree. Solo tiene que presentar una solicitud en la oficina de Hacienda. Normalmente se realiza en línea y solo toma unos minutos.
Impuestos compartidos : cómo funciona la tributación conjunta para las parejas casadas
La tributación conjunta de las parejas casadas es una normativa fiscal aplicable en Alemania a las parejas casadas y a las uniones civiles registradas. Permite sumar los ingresos combinados de ambos miembros de la pareja para el cálculo de impuestos y luego dividirlos por la mitad.
¿Por qué es beneficiosa la tributación conjunta de las parejas casadas?
La tributación conjunta de las parejas casadas puede ser especialmente ventajosa si uno de los cónyuges gana considerablemente más que el otro. En este caso, el beneficio fiscal del matrimonio puede ser sustancial. Cuanto mayor sea la diferencia de ingresos, mayor será la ganancia. Esto equilibra la carga fiscal entre los cónyuges y garantiza que, como pareja, paguen menos impuestos en total.
¿Cómo funciona?
Supongamos que usted gana 60.000 € al año y su cónyuge 40.000 €. En conjunto, suman 100.000 €. Con la tributación conjunta para matrimonios, estos ingresos se reducen a la mitad, a 50.000 €, y luego se calculan los impuestos sobre esa cantidad. Este impuesto se duplica y suele ser menor que si cada uno tributara por separado.
¿Qué tienes que hacer?
Para beneficiarse de esta ventaja fiscal es necesario presentar una declaración de impuestos conjunta.
¿Cómo se relaciona esto con los tramos impositivos?
La tributación conjunta y los tramos impositivos son dos mecanismos diferentes, pero ambos buscan optimizar la carga fiscal de las parejas casadas. La tributación conjunta suele realizarse una vez al año al presentar la declaración de la renta. Por otro lado, los tramos impositivos que elija afectan sus ingresos mensuales.
¿Siempre vale la pena presentar la declaración de impuestos de forma conjunta para las parejas casadas?
La declaración conjunta de impuestos para parejas casadas no siempre es conveniente ni la mejor opción para todas. Hay situaciones en las que la declaración conjunta puede incluso ser desventajosa. Aquí hay algunos puntos a considerar:
- Ingresos similares: si ambos socios tienen ingresos similares, la tributación conjunta a menudo sólo conlleva ventajas fiscales menores.
- Sistema fiscal progresivo: Alemania cuenta con un sistema fiscal progresivo. Esto significa que cuanto mayor sea el ingreso, mayor será el tipo impositivo. Por lo tanto, si ambos cónyuges ganan aproximadamente lo mismo, la ventaja fiscal de la tributación conjunta suele ser mínima.
- Prestaciones sociales: La cuantía de ciertas prestaciones sociales, como el subsidio por desempleo o el subsidio parental, puede verse influida por la renta imponible. En algunos casos, la tributación conjunta de las parejas casadas puede resultar desventajosa.
- Selección del tramo impositivo: La elección del tramo impositivo puede afectar sus ingresos netos mensuales. A veces, es más conveniente renunciar a la tributación conjunta para las parejas casadas y, en su lugar, optar por un tramo impositivo más favorable.
- Factores individuales: Otros factores individuales como los hijos, otros ingresos o deducciones fiscales pueden influir en la decisión.
La tributación conjunta para parejas casadas puede ser una excelente manera de reducir su carga fiscal. Un software fiscal o un asesor fiscal pueden indicarle rápidamente si le conviene y cuánto podría ahorrar.
Declaración de impuestos conjunta : más dinero recuperado mediante el trabajo en equipo
Como probablemente ya habrás adivinado, presentar una declaración de impuestos conjunta puede traerte ventajas financieras, no solo al dividir los ingresos en parejas casadas. A menudo, puedes obtener un reembolso de impuestos mayor que si cada uno presentara su declaración individualmente.
¿Qué cambiará?
Declarar sus impuestos conjuntamente les permite deducir ciertos gastos con mayor eficacia. Por ejemplo, si uno de ustedes tiene altos costos de publicidad o gastos especiales, el otro también se beneficia.
¿Qué es la predisposición?
La valoración fiscal es un término técnico del derecho tributario. Se refiere a cómo la agencia tributaria evalúa sus ingresos a efectos fiscales. En el caso de la valoración conjunta, los ingresos de ambos cónyuges se combinan y se consideran una sola unidad, lo que puede ofrecer ventajas fiscales.
Un ejemplo práctico
Supongamos que uno de ustedes es estudiante y gasta mucho en libros y viajes, mientras que el otro percibe ingresos completos. Al presentar una declaración conjunta, pueden deducir estos gastos y, por lo tanto, reducir su carga fiscal.
¿Cómo utilizar esta ventaja?
Para beneficiarse de la declaración conjunta de la renta, debe indicar en su declaración que desea presentar sus ingresos de forma conjunta. Un software fiscal o un asesor fiscal pueden ayudarle a aprovechar al máximo todas las ventajas.
Más ventajas fiscales mediante desgravaciones fiscales : cómo se benefician las parejas casadas
Las deducciones fiscales son cantidades fijas de dinero que puede ganar cada año sin tener que pagar impuestos. Si se casa, estos beneficios fiscales se duplican para usted y su cónyuge.
¿Qué son exactamente las desgravaciones fiscales?
Una deducción fiscal es una cantidad específica exenta de impuestos. Esto significa que, hasta esta cantidad, no tiene que pagar impuestos a Hacienda. Por ejemplo, en Alemania existe una deducción fiscal básica de 10.908 € en 2023. Hasta esta cantidad, sus ingresos están exentos de impuestos.
¿Cómo utilizan las parejas casadas esta ventaja fiscal?
Al casarse, ambos cónyuges pueden solicitar las deducciones fiscales. Esto significa que la deducción fiscal básica de 10.908 € se aplica a cada uno, lo que suma un total de 21.816 €. Si uno de los cónyuges gana menos o no tiene ingresos, la deducción no utilizada de uno de los cónyuges puede transferirse al otro.
Un ejemplo práctico
Supongamos que ganas 50.000 € al año y tu cónyuge no tiene ingresos actualmente porque está de baja por maternidad o paternidad. Al casarse, ambos pueden utilizar la deducción fiscal básica de 10.908 €, lo que supone un total de 21.816 €. Esto significa que los primeros 21.816 € de tus ingresos están exentos de impuestos.
¿Cómo utilizar esta ventaja fiscal?
Para beneficiarse de las mayores deducciones fiscales, deben presentar una declaración conjunta. Allí podrán indicar las deducciones, y la Agencia Tributaria las tendrá en cuenta al calcular sus impuestos.
Seguro más barato : más protección por menos dinero
El seguro es un componente importante de la seguridad financiera. Los cónyuges a menudo pueden beneficiarse doblemente: mejores condiciones y primas más bajas.
¿Qué está cambiando con los seguros?
Algunas aseguradoras ofrecen tarifas especiales para parejas casadas. Esto aplica, por ejemplo, a seguros de responsabilidad civil, de contenido del hogar o de coche. Al combinar pólizas, a menudo se pueden obtener descuentos.
Un ejemplo práctico
Imaginen que ambos tienen un auto. Si aseguran ambos vehículos con una póliza conjunta, a menudo pueden obtener un descuento para socios. Esto puede reducir significativamente sus costos anuales de seguro.
¿Cómo utilizar esta ventaja?
Para beneficiarse de condiciones más favorables, le recomendamos revisar sus contratos de seguro vigentes y, si es necesario, solicitar cotizaciones para pólizas de pareja. Un comparador de seguros o un corredor de seguros pueden ayudarle con esto.
Más libertad en donaciones y herencias : más ventajas fiscales
El período posterior a la boda también es el mejor momento para hacer regalos muy costosos. El matrimonio es muy valioso, sobre todo en lo que respecta a regalos y herencias.
Regalos entre cónyuges: ¿Qué cambia?
Al casarse, pueden intercambiar regalos por un valor de hasta 500.000 € libres de impuestos. En comparación, las parejas no casadas solo pueden regalarse 20.000 € libres de impuestos. Así que, gracias al matrimonio, pueden transferirse bienes mayores sin impuestos.
Herencias después del matrimonio
Si uno de ustedes falleciera, el otro podría heredar hasta 500.000 € libres de impuestos. Además, si son propietarios de una vivienda en común y el cónyuge supérstite sigue viviendo allí, no tendrá que pagar el impuesto de sucesiones. Si no están casados, solo pueden heredar hasta 20.000 € libres de impuestos. ¿Y qué pasa con la vivienda que poseen en común? El cónyuge supérstite no tiene derecho a ella automáticamente, a menos que se estipule en un testamento.
Un ejemplo práctico
Supongamos que desea dejarle a su cónyuge una gran suma de dinero o una propiedad. Al estar casados, pueden hacer esta donación exenta de impuestos hasta 500.000 €. Esto supone una gran ventaja en comparación con el límite de 20.000 € que se aplica a las parejas no casadas.
¿Cómo utilizar estas ventajas?
Para beneficiarse de estas desgravaciones fiscales, es importante realizar los trámites necesarios ante notario y la Agencia Tributaria. En caso de herencias, también debe redactarse un testamento para regular la distribución de los bienes.
Inversiones – Invertir y ahorrar en impuestos
Invertir siempre es una decisión inteligente cuando surge la oportunidad. Pero como pareja, pueden optimizar todo el proceso a efectos fiscales.
¿Qué cambia respecto a las inversiones?
Si está casado, puede dividir las ganancias de capital para pagar menos retención de impuestos en general. (La retención de impuestos se refiere al impuesto sobre las ganancias provenientes de intereses y acciones). Esto es particularmente beneficioso si uno de los dos tiene una tasa impositiva más baja.
Un ejemplo práctico
Supongamos que uno de ustedes tiene ingresos altos y el otro bajos. Si el socio con los ingresos más bajos mantiene las inversiones, se aplicarán menos impuestos sobre las ganancias de capital.
¿Cómo utilizar esta ventaja?
Para aprovechar este beneficio fiscal, debe abrir una cuenta conjunta o una cuenta de valores en el banco. Luego, podrá distribuir las ganancias de capital de forma eficiente desde el punto de vista fiscal.
Doble subsidio de ahorro por matrimonio
Como pareja casada, también podréis conservar una mayor parte de vuestros ingresos de capital, gracias al límite de ahorro duplicado.
¿Qué cambiará?
Normalmente, todos tienen una asignación de ahorro de 1000 € al año (a partir de 2023). Esta es la cantidad que pueden ganar en intereses, dividendos u otros ingresos de capital sin pagar impuestos. Si están casados, pueden duplicar esta cantidad y ganar juntos 2000 € libres de impuestos.
Un ejemplo práctico
Imaginen que ambos tienen una cuenta de ahorros y reciben intereses. Normalmente, cada uno tendría que pagar impuestos sobre los ingresos por intereses superiores a 1000 €. Pero, al estar casados, pueden recibir hasta 2000 € en intereses libres de impuestos.
¿Cómo utilizar esta ventaja?
Para aprovechar la deducción por ahorros duplicados, debe presentar una solicitud de exención a su banco. Esto suele hacerse en línea y es rápido y sencillo. Un asesor fiscal o un software fiscal pueden ayudarle a garantizar que todos los datos sean correctos.
Dos apartamentos : el doble de dirección, el doble de ventajas
A veces conviene tener dos viviendas, por ejemplo, por trabajo u otras obligaciones. De esta manera, también se pueden ahorrar impuestos.
¿Qué cambiará?
Si posee dos viviendas, a menudo puede deducir los gastos de la segunda de sus impuestos. Esto es especialmente cierto si uno de ustedes necesita una segunda vivienda por motivos profesionales.
Un ejemplo práctico
Supongamos que uno de ustedes trabaja en otra ciudad entre semana. Pueden deducir el alquiler y los gastos de viaje de esta segunda residencia en su declaración de la renta, reduciendo así su carga fiscal.
¿Cómo utilizar esta ventaja?
Para beneficiarse de las ventajas fiscales, simplemente tiene que incluir los costes en su declaración de impuestos conjunta.
Consejo profesional: ¡Cásate justo antes de fin de año y ahorra impuestos retroactivamente!
¡Así es! En Alemania, existe una norma especial que permite cambiar la categoría impositiva retroactivamente durante todo el año si se casan antes del 31 de diciembre. Esto significa que usted y su pareja pueden disfrutar de los beneficios fiscales del matrimonio durante todo el año, incluso si solo se dieron el "sí, quiero" en diciembre.
¿Cómo funciona esto?
Imagina que te casas el 30 de diciembre. Puedes solicitar inmediatamente a la oficina de Hacienda un cambio de tramo impositivo y aplicar retroactivamente el tramo impositivo más favorable para todo el año. Esto puede resultar en un reembolso de impuestos significativo al presentar tu declaración de impuestos de ese año.
¿Por qué es esto tan ventajoso?
Este consejo es especialmente útil para parejas en las que uno de los miembros gana considerablemente más que el otro. Al cambiar a una categoría impositiva más favorable, pueden recibir un reembolso de impuestos sustancial. Y lo mejor: pueden solicitar este reembolso para todo el año, no solo para el período posterior a la boda.
¿Hay alguna trampa?
En realidad, no hay ninguna pega, pero es importante presentar la solicitud de cambio de categoría impositiva lo antes posible después de la boda para aprovechar al máximo los beneficios. Además, tenga en cuenta que esta normativa solo se aplica a matrimonios celebrados en Alemania y a personas sujetas al impuesto alemán.
¿Cómo utilizar esta ventaja?
- Casarse antes del 31 de diciembre: La clave de este consejo privilegiado es que la boda debe celebrarse antes del 31 de diciembre.
- Solicitud de cambio de tramo impositivo: Una vez casados, presenten una solicitud de cambio de tramo impositivo ante la oficina de Hacienda. Esto suele hacerse en línea.
- Presentar una declaración de impuestos: Con su próxima declaración de impuestos, podrá reclamar las ventajas de la nueva clase impositiva para todo el año, como si hubiera estado casado todo el año.
Preguntas frecuentes
¿Cómo afectan los hijos a los beneficios financieros del matrimonio?
Tener hijos no solo es una alegría, sino que también ofrece ventajas fiscales. Por ejemplo, puede solicitar prestaciones por hijo o aprovechar las desgravaciones fiscales por hijo. Esto puede reducir significativamente su carga fiscal.
¿Existen regulaciones especiales para parejas casadas jubiladas?
Sí, incluso como pareja jubilada, pueden beneficiarse de ventajas fiscales. Por ejemplo, pueden dividir los ingresos de su pensión para pagar menos impuestos. Un asesor fiscal puede ayudarles a obtener el mejor resultado posible.
¿Qué pasa con las prestaciones económicas en caso de separación o divorcio?
Varias cosas cambian al separarse o divorciarse. Por ejemplo, ya no se aplica la liquidación conjunta de impuestos para las parejas casadas. Su categoría impositiva también suele cambiar. Es importante informarse con antelación para evitar desventajas.
¿Qué documentos necesito para aprovechar los distintos beneficios?
Depende de la prestación específica. Por ejemplo, para cambiar de categoría impositiva, necesita presentar una solicitud en la oficina de Hacienda. Para las prestaciones del seguro, suele ser suficiente un certificado de matrimonio.
¿Qué pasa con los matrimonios internacionales y las leyes fiscales alemanas?
Los matrimonios internacionales pueden ser complicados, pero, por lo general, se aplican las leyes fiscales alemanas si uno de los cónyuges es contribuyente en Alemania. No obstante, también existen convenios de doble imposición con muchos países.
¿Debo cumplir con ciertos plazos para recibir los beneficios?
Sí, los plazos tienen algunas ventajas. Por ejemplo, la solicitud de cambio de tramo impositivo suele tener que presentarse antes del 30 de noviembre del año anterior.
¿Qué consideraciones fiscales deben tener en cuenta los autónomos al casarse?
Como autónomo en matrimonio, existen muchas maneras de ahorrar impuestos, por ejemplo, eligiendo la estructura legal adecuada o declarando la renta de forma conjunta. Un asesor fiscal puede ofrecerle consejos específicos.
¿Puedo reclamar retroactivamente beneficios que ya he perdido?
Sí, puede solicitar algunos beneficios retroactivamente. Por ejemplo, puede presentar una declaración de impuestos con hasta cuatro años de antelación.
¿Se pueden deducir los gastos de la boda de los impuestos?
Lamentablemente, los gastos de boda no suelen ser deducibles de impuestos. Pero, bueno, ¡el matrimonio trae muchas otras ventajas financieras!
¿Cómo afectan los pagos de pensión alimenticia a la situación financiera?
Las pensiones alimenticias pueden deducirse de los impuestos. Esto aplica tanto al pagador como al beneficiario. Sin embargo, las normas son complejas, por lo que se recomienda buscar asesoramiento profesional.
¿Qué regulaciones se aplican a las uniones civiles registradas en comparación con el matrimonio?
Las uniones civiles registradas se tratan igual que los matrimonios a efectos fiscales. Esto significa que pueden disfrutar de los mismos beneficios, desde tramos impositivos hasta desgravaciones fiscales.
